北京商報(bào)訊（記者 崔啟斌 高萍）籌劃數(shù)月后，露笑科技（002617）重組預(yù)案出爐。9月8日，露笑科技披露公告稱，公司擬逾15億收購(gòu)順宇潔能科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“順宇股份”）92.31%股權(quán)，將光伏發(fā)電資產(chǎn)及業(yè)務(wù)通過(guò)重組注入公司。數(shù)據(jù)顯示，成立于2016年的順宇股份在近兩年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)均為虧損狀態(tài)，交易方作出的業(yè)績(jī)承諾由此也備受市場(chǎng)關(guān)注。

據(jù)悉，因籌劃重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)，露笑科技自5月9日停牌。隨著重組進(jìn)程的推進(jìn)，露笑科技籌劃的重組預(yù)案也在9月8日揭開(kāi)“面紗”。根據(jù)預(yù)案，露笑科技擬以發(fā)行股份的方式購(gòu)買交易對(duì)方持有的順宇股份92.31%股權(quán)。交易對(duì)方為深圳東方創(chuàng)業(yè)投資有限公司、嘉興金熹投資合伙企業(yè)（有限合伙）、珠海橫琴宏豐匯投資合伙企業(yè)（有限合伙）、董彪。交易完成后，順宇股份將成為公司的全資子公司。深圳東方創(chuàng)業(yè)投資有限公司將成為露笑科技持股5%以上股東。順宇股份100%股權(quán)的預(yù)估值為16.39億元，順宇股份92.31%股權(quán)的交易價(jià)格暫定為15.13億元。

露笑科技主要從事電磁線的生產(chǎn)與銷售、新能源汽車業(yè)務(wù)（包括鋰離子動(dòng)力電池系統(tǒng)、節(jié)能電機(jī)和電控系統(tǒng)）、光伏業(yè)務(wù)（包括光伏電站EPC和光伏發(fā)電）和其他業(yè)務(wù)（包括渦輪增壓器、藍(lán)寶石晶體生長(zhǎng)爐及藍(lán)寶石的生產(chǎn)與銷售）。順宇股份的主營(yíng)業(yè)務(wù)則為光伏電站的投資、建設(shè)及運(yùn)營(yíng)，主要為集中式光伏電站及部分分布式電站。對(duì)于此次交易的初衷，露笑科技表示將借助順宇股份延伸已有光伏產(chǎn)業(yè)鏈條，提升自身在光伏電站投資及運(yùn)營(yíng)方面的能力，實(shí)現(xiàn)商業(yè)模式的轉(zhuǎn)型等。同時(shí)，露笑科技稱，交易完成后，上市公司光伏發(fā)電業(yè)務(wù)將大幅增加，對(duì)上市公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生積極影響。數(shù)據(jù)顯示，今年上半年，露笑科技實(shí)現(xiàn)的歸屬凈利潤(rùn)約為1.4億元，同比下滑12.25%。

從預(yù)案來(lái)看，交易方作出了較為亮麗的業(yè)績(jī)承諾。順宇股份2018年度擬實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)承諾數(shù)不低于6700萬(wàn)元，2018年和2019年兩個(gè)年度擬實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)承諾數(shù)合計(jì)不低于2.87億元，2018年、2019年和2020年三個(gè)年度擬實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)承諾數(shù)合計(jì)不低于5.24億元。值得一提的是，標(biāo)的2016年、2017年連續(xù)兩年實(shí)現(xiàn)的未經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)為虧損狀態(tài)，實(shí)現(xiàn)額分別為-389.32萬(wàn)元、-7848.35萬(wàn)元。對(duì)于2017年凈利虧損的原因，露笑科技解釋稱，2017年順宇股份對(duì)核心員工進(jìn)行股權(quán)激勵(lì)，計(jì)提6000萬(wàn)元股權(quán)激勵(lì)費(fèi)用并計(jì)入當(dāng)期損益。另外，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2018年1-8月，順宇股份未經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)為2291.18萬(wàn)元。不難看出，標(biāo)的業(yè)績(jī)?cè)诔兄Z期凈利增速并不慢，由此交易方作出的業(yè)績(jī)承諾也不禁引發(fā)市場(chǎng)關(guān)注。

針對(duì)該次重組相關(guān)問(wèn)題，北京商報(bào)記者致電露笑科技董秘辦公室進(jìn)行采訪。不過(guò)，對(duì)方電話未有人接聽(tīng)。