舊案再提，五大券商同日更新重大訴訟公告。12月16日，東興證券、廣發(fā)證券、光大證券、國海證券、華西證券同日發(fā)布涉訴公告，具體來看，上述券商均宣布成為被告。具體緣由則涉及美尚生態(tài)景觀股份有限公司（以下簡稱“美尚生態(tài)”）、金通靈科技集團股份有限公司（以下簡稱“金通靈”）舊案。有業(yè)內(nèi)人士指出，成為被告可能對公司帶來聲譽方面的影響，使業(yè)內(nèi)、客戶對公司專業(yè)度、誠信度方面產(chǎn)生一些不良印象。后續(xù)，需要讓從業(yè)人員注意到未能勤勉盡職或涉嫌參與上市公司造假將會斷送其職業(yè)生涯，并承擔相應的民事及刑事責任，涉及訴訟也可能使得公司再次背負損失。

多家券商同時涉及重大訴訟

12月16日，東興證券、廣發(fā)證券、光大證券、國海證券、華西證券同日發(fā)布涉訴公告。

其中，東興證券、廣發(fā)證券成為被告與美尚生態(tài)財務造假有關。廣發(fā)證券、東興證券作為美尚生態(tài)2018年非公開發(fā)行股票項目的主承銷、聯(lián)席主承銷機構，為此次20名被告之一，12名原告提出訴訟請求金額共計95.02萬元。

除美尚生態(tài)外，金通靈2017—2022年年度報告存在虛假記載，各原告在虛假陳述實施日后、揭露日前買入金通靈股票因虛假陳述遭受投資損失，原告認為金通靈應對各原告承擔賠償責任，包括光大證券、國海證券、華西證券等在內(nèi)的24個被告對此具有過錯，原告表示應對投資者的損失承擔連帶賠償責任，10名原告的合計訴訟請求金額為75.64萬元。

不過，在上述案件中，三家券商在其中扮演的角色不同，違規(guī)事項也不同?；仡?024年4月，江蘇證監(jiān)局先后“點名”上述三家券商。華西證券在金通靈2019年非公開發(fā)行股票保薦項目的執(zhí)業(yè)過程中存在盡職調(diào)查工作未勤勉盡責、向特定對象發(fā)行股票上市保薦書存在不實記載等問題。

光大證券作為金通靈2018年發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金項目獨立財務顧問，在金通靈2018年發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金項目履行持續(xù)督導職責過程中，未充分履行核查義務。彼時，華西證券被暫停保薦業(yè)務資格6個月，光大證券、國海證券則均被監(jiān)管出具警示函。

警示教育必不可少

就此次被訴訟對公司有怎樣的影響，北京商報記者發(fā)文采訪上述券商，但截至發(fā)稿未收到回復。部分券商回應稱以公告內(nèi)容為準。公告顯示，截至目前，上述案件均尚未開庭審理，因此，最終涉訴金額存在不確定性，暫無法判斷對公司利潤或期后利潤的影響。

中國（香港）金融衍生品投資研究院院長王紅英表示，上述券商由于在承銷保薦、持續(xù)督導的過程當中未能勤勉盡責，未能盡到“看門人”的責任，被處罰并成為被告，可能給公司帶來聲譽方面的影響，使業(yè)內(nèi)、客戶對公司專業(yè)度、誠信度等方面產(chǎn)生一些不良印象。

法律角度看，北京市京師律師事務所律師盧鼎亮指出，在證券發(fā)行和交易過程中，券商作為信息披露的重要環(huán)節(jié)，有責任確保所披露信息的真實、準確和完整。券商如果未能勤勉盡責，對公司的財務狀況、經(jīng)營情況等關鍵信息沒有進行勤勉盡職的核實，導致未能發(fā)現(xiàn)財務造假行為，有可能需要對投資者因信賴其保薦或承銷而遭受的損失承擔連帶責任。如果券商在明知或應知公司存在財務造假的情況下，仍協(xié)助公司進行虛假陳述或未及時糾正錯誤信息，也將可能被認定承擔連帶責任。

“這兩起訴訟追責中均適用普通代表人訴訟制度，有利于投資者降低維權成本，提高維權效率。普通代表人訴訟為投資者提供了一種‘集體訴訟’的方式，使得中小投資者在面對證券市場侵權行為時，能夠以較低的成本參與訴訟，及時維護自己的合法權益。雖然目前涉及的訴訟金額較低，但隨著案件的發(fā)展，可能會有更多的投資者意識到他們有權索賠，并且可能會加入訴訟中，從而增加最終的涉訴金額。”盧鼎亮直言。

在王紅英看來，后續(xù)，券商應當專注于提升自身專業(yè)能力，作為行業(yè)專業(yè)的“看門人”，應當具備快速識別上市公司報表、數(shù)據(jù)的基本疏漏點的能力及判斷力，這要求券商進一步嚴格要求投行業(yè)務部的相關從業(yè)人員，從道德水準、專業(yè)能力培養(yǎng)等方面壓實合規(guī)責任。同時，需要讓從業(yè)人員注意到未能勤勉盡職或涉嫌參與上市公司造假將會斷送其職業(yè)生涯，并承擔相應的民事及刑事的責任，后續(xù)涉及訴訟也可能使得公司背負損失，因此警示教育必不可少。

北京商報記者 郝彥