北京商報(bào)訊（記者 劉鳳茹）萬(wàn)達(dá)電影（002739）籌劃擬作價(jià)逾116億元收購(gòu)萬(wàn)達(dá)影視96.8262%的股權(quán)事宜曾引起交易所的重點(diǎn)關(guān)注，時(shí)隔四個(gè)月后，11月4日晚間，萬(wàn)達(dá)電影對(duì)深交所問(wèn)詢(xún)的相關(guān)問(wèn)題作出回復(fù)。同時(shí)，萬(wàn)達(dá)電影將于2018年11月5日開(kāi)市起復(fù)牌。

回溯歷史公告，因籌劃重大事項(xiàng)，萬(wàn)達(dá)電影曾在2017年7月4日開(kāi)市起停牌，自當(dāng)年7月11日轉(zhuǎn)入重大資產(chǎn)重組程序繼續(xù)停牌。隨著事件的推進(jìn)，今年6月26日，萬(wàn)達(dá)電影的重組方案被揭開(kāi)面紗。彼時(shí)據(jù)萬(wàn)達(dá)電影披露的重組草案顯示，萬(wàn)達(dá)電影擬向萬(wàn)達(dá)投資等21名交易對(duì)方支付現(xiàn)金及發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)其持有的萬(wàn)達(dá)影視96.8262%的股權(quán)，交易價(jià)格約為116.19億元。而在11月4日晚間，萬(wàn)達(dá)電影最新發(fā)布的公告顯示，此次交易標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格將以2018年7月31日為評(píng)估基準(zhǔn)日出具的評(píng)估結(jié)果為基礎(chǔ)協(xié)商確定，經(jīng)初步預(yù)估確定交易價(jià)格約為106.51億元，較今年6月的交易作價(jià)有所縮減。

萬(wàn)達(dá)影視主營(yíng)業(yè)務(wù)為電影和電視劇的投資、制作和發(fā)行，以及網(wǎng)絡(luò)游戲發(fā)行和運(yùn)營(yíng)。在交易完成后，萬(wàn)達(dá)影視將成為萬(wàn)達(dá)電影的子公司。上述交易前，萬(wàn)達(dá)電影主要從事影院投資建設(shè)、院線電影發(fā)行、影院電影放映及相關(guān)衍生業(yè)務(wù)，其主營(yíng)業(yè)務(wù)集中于影視行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈下游。

萬(wàn)達(dá)電影表示，此次交易是公司在“會(huì)員+”及“360°IP”戰(zhàn)略的指導(dǎo)下，圍繞其強(qiáng)大院線終端優(yōu)勢(shì)及龐大的會(huì)員體系，構(gòu)筑娛樂(lè)生態(tài)系統(tǒng)重要舉措。萬(wàn)達(dá)電影還稱(chēng)，通過(guò)此次交易，上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)將擴(kuò)展至電影和電視劇的投資、制作和發(fā)行，以及網(wǎng)絡(luò)游戲發(fā)行和運(yùn)營(yíng)領(lǐng)域，建成集院線終端平臺(tái)、傳媒營(yíng)銷(xiāo)平臺(tái)、影視IP平臺(tái)、線上業(yè)務(wù)平臺(tái)、影游互動(dòng)平臺(tái)為一體的五大業(yè)務(wù)平臺(tái)。與此同時(shí)，萬(wàn)達(dá)投資還作出亮麗的業(yè)績(jī)承諾，承諾萬(wàn)達(dá)影視2018年、2019年、2020年的凈利潤(rùn)數(shù)分別不低于8.88億元、10.69億元、12.71億元。

需要指出的是，此次交易對(duì)方之一萬(wàn)達(dá)投資系萬(wàn)達(dá)電影控股股東、交易對(duì)方之一林寧為上市公司實(shí)際控制人王健林的配偶；交易對(duì)方之一莘縣融智興業(yè)管理咨詢(xún)中心（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“莘縣融智”）的普通合伙人曾茂軍為萬(wàn)達(dá)電影董事，且王健林、萬(wàn)達(dá)文化集團(tuán)作為有限合伙人分別持有莘縣融智53.13%、0.1%的出資份額，因此上述交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

實(shí)際上，萬(wàn)達(dá)電影這筆高達(dá)百億元的交易曾引起監(jiān)管層的關(guān)注。今年7月4日，深交所向萬(wàn)達(dá)電影重組事宜下發(fā)問(wèn)詢(xún)函。深交所連拋37問(wèn)，涉及此次業(yè)績(jī)補(bǔ)償對(duì)象只有萬(wàn)達(dá)投資安排的合理性等問(wèn)題。在多次延期回復(fù)后，11月4日晚間萬(wàn)達(dá)電影對(duì)相關(guān)問(wèn)題作出回復(fù)。萬(wàn)達(dá)電影在回復(fù)函中稱(chēng)，考慮到萬(wàn)達(dá)投資作為萬(wàn)達(dá)電影控股股東并作為此次交易的交易對(duì)方之一，莘縣融智、林寧為萬(wàn)達(dá)投資的一致行動(dòng)人，此次業(yè)績(jī)補(bǔ)償義務(wù)主體為萬(wàn)達(dá)投資、莘縣融智、林寧的安排，符合《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《關(guān)于并購(gòu)重組業(yè)績(jī)補(bǔ)償相關(guān)問(wèn)題與解答》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。萬(wàn)達(dá)電影進(jìn)而表示，根據(jù)《關(guān)于并購(gòu)重組業(yè)績(jī)補(bǔ)償相關(guān)問(wèn)題與解答》，上述補(bǔ)償義務(wù)主體應(yīng)以其在本次交易中獲得的股份進(jìn)行業(yè)績(jī)補(bǔ)償，但考慮到本次交易涉及的交易對(duì)方眾多，為確保業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償?shù)目尚行?，?jīng)與上市公司協(xié)商，補(bǔ)償義務(wù)主體主動(dòng)承擔(dān)本次交易的全部業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償責(zé)任，補(bǔ)償上限將覆蓋本次交易全部作價(jià)，遠(yuǎn)高于其在本次交易中取得的股份對(duì)價(jià)，因此上述安排具有合理性。